货币资金的管理办法

1  管理各种现金和有价证券，不能随意委托他人代办或代管，需要代管时必须经过财务主管批准，并办理手续。

2  不得擅自将私人或其他部门的钱、物存入金库。如必须代为保管时，必须经财务主管同意，并办理必要的存放手续。

3  任何人不允许以任何理由借用、挪用、套用现金，也不允许以借条、白条等单据抵充库存现金。

4  办理收款业务时，应由缴款人填写“缴款单”，出纳员收款后开收据给缴款人，并及时入账，做到日清月结。

5  办理付款业务时，以审校后的付款凭证为依据，并由收款人在收款人签名处签名。

6  库存现金不得超过核定的限额，收入现金除按规定可以补充库存外，其余应存入银行，不得坐支留用。

7  保险柜必须做到三锁齐全，即密码锁、报警器及门锁同时使用，出纳人员在开库前查看金库是否有异常现象，如有异常现象要及时上报有关部门。

8  短溢的款项，应及时向财务负责人汇报并认真查找原因。

9  有价证券统一由出纳员保管放入保险柜中，定期进行检查，防止丢失。

2  资金管理

2.1  段内各部门,无论何种款源的资金,都必须在分局铁道结算中心(代办点)开户存款.枝江车间由于当地未设分中心,允许在当地银行开设一个基本账户.其他任何部门不得以任何理由在其他银行开设账户,否则按私设“小金库”处理。

2.2严禁各部门公款私存，擅自拆借资金。如果发现公款存储蓄 所，一律视为公款私存，按贪污论处，追究部门负责人及经办人责任。