第八章　　采购流程

为了降低采购成本，提高采购质量，规范采购流程，加快采购速度，更好地服务公司的各个部门的正常工作，特制定本流程。

一、首先由需求部门提出申请，报请需求部门负责人审批，再上报总经理审批，最后把审批过的采购申请单报公司采购部门进行采购。

二、采购部门根据采购申请单向上游厂家进行采购，所有采购材料必须取得上游供货商开具的正规发票，对方能开具增值税发票一定要向上游供货商索取增值税专用发票，并根据采购原材料的不含税价格填写入库单（入库单需有经办人、采购负责人，库房管理员签字确认）入库单第一联采购留底，第二联交财务核对发票并入账，第三联留库房。

三、采购的货物送达公司后，由采购提供采购清单，入库单应严格按照本章第二条的要求填写，并交给库管据此清点货物，并验收入库，并在入库单上签字确认。

 四、月底财务结账之前没有取的采购发票的，按照采购入库单的价格暂估入库，待下月发票