财务管理制度及业务办理流程

第一章　总则

 一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

 二、公司财务部门的职能是：

1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。

 　3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益

 　4、厉行节约，合理使用资金。

5、合理分配公司收入，及时完成需要上报的各种报表。

6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

 7、完成公司交给的其它工作。

 三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成（待定）。

 四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章　　制度细则：

●财务工作岗位职责　　　　　　● 财务管理工作　　　●现金管理　　　●会计档案管理

●日常费用审批及报销流程　　　●采购流程及采购付款流程　●销售流程及销售收款流程

●发票管理　　　　　　　　　　●成本核算的管理　　　　　●固定资产的管理